Para calcular o fluxo de caixa no Excel, siga os seguintes passos:
Abra uma nova planilha do Excel e na primeira linha, preencha as colunas com as seguintes informações:
Na coluna "Ano", insira os anos que você deseja calcular o fluxo de caixa.
Na coluna "Receita", insira as receitas do seu negócio para cada ano.
Na coluna "Custos Variáveis", insira os custos relacionados diretamente com a produção ou venda do seu produto ou serviço.
Na coluna "Custos Fixos", insira os custos relacionados com a manutenção do negócio, como locação, salários, luz, água, etc.
Na coluna "LAI", subtraia os Custos Variáveis e Fixos da Receita.
Na coluna "Impostos", calcule os impostos a serem pagos sobre o Lucro Antes dos Impostos.
Na coluna "Lucro Líquido", subtraia os impostos do Lucro Antes dos Impostos.
Na coluna "Fluxo de Caixa", some o Lucro Líquido com os Custos Fixos, já que eles não são considerados na conta do LAI.
Repita esses passos para cada ano que você deseja calcular o fluxo de caixa.
Ao final, some os valores da coluna "Fluxo de Caixa". Se o valor for positivo, significa que sua empresa teve um fluxo de caixa positivo. Se for negativo, significa que sua empresa teve um fluxo de caixa negativo.
Para visualizar melhor os resultados, você pode criar gráficos com os valores das diversas colunas, o que torna a análise mais fácil e intuitiva.