- Abra uma planilha em branco no Excel.
- Na primeira linha, insira os nomes das categorias de ativos e passivos. Exemplo: Ativos Circulantes, Ativos Não Circulantes, Passivos Circulantes, Passivos Não Circulantes, Patrimônio Líquido.
- Na primeira coluna, insira os nomes dos bens e direitos correspondentes aos ativos (por exemplo, caixa, estoques, imóveis) e as obrigações correspondentes aos passivos (por exemplo, empréstimos, fornecedores, impostos a pagar).
- Insira os valores correspondentes aos bens e direitos nas colunas correspondentes aos ativos e os valores correspondentes às obrigações nas colunas correspondentes aos passivos. Insira também os valores correspondentes ao patrimônio líquido na última coluna.
- Some os valores de cada categoria de ativos e passivos.
- Subtraia os valores dos passivos do valor dos ativos para obter o saldo patrimonial.
- Formate a planilha para torná-la mais legível e fácil de entender, adicionando bordas, cores, títulos e subtítulos.
- Salve a planilha com um nome apropriado, como "Balanço Patrimonial Empresa XYZ" e guarde-a em um local seguro.