- Crie uma planilha em branco no Microsoft Excel.
- Adicione uma célula para cada categoria de ativos e passivos, como ativos circulantes, ativos fixos, passivos circulantes, passivos de longo prazo e patrimônio líquido.
- Em cada categoria de ativos e passivos, adicione uma linha para cada conta relevante, como caixa, contas a receber, estoques, investimentos, empréstimos a pagar, contas a pagar, etc.
- Adicione uma coluna para o valor contábil de cada conta no final do período.
- Adicione outra coluna para o valor de mercado, se aplicável.
- Some o valor contábil de todos os ativos e passe para a categoria de ativo total.
- Some o valor contábil de todos os passivos e passe para a categoria de passivo total.
- Deduza o passivo total do ativo total para obter o patrimônio líquido.
- Adicione uma seção para a demonstração de resultados, onde você pode listar as receitas, despesas e lucro líquido do período.
- Quando estiver completo, salve a planilha como um balanço patrimonial para referência futura. Certifique-se de atualizar a planilha regularmente para refletir as mudanças nas contas de ativos e passivos.