A análise vertical e horizontal são técnicas de análise financeira que ajudam a entender a saúde financeira de uma empresa. A análise vertical é usada para examinar as demonstrações financeiras em relação a um item específico. Por exemplo, a análise vertical pode ser usada para comparar o valor das receitas de uma empresa em relação ao total de ativos ou passivos. Já a análise horizontal é usada para examinar as demonstrações financeiras em relação ao tempo. Por exemplo, a análise horizontal pode ser usada para comparar a receita de uma empresa em diferentes períodos.
Para fazer a análise vertical ou horizontal no Excel, siga as seguintes etapas:
Análise Vertical:
Abra o Excel e insira os dados financeiros em uma planilha
Selecione a célula que contém o valor que você deseja usar como referência (por exemplo, a receita total)
Clique na guia “Inserir” e selecione um gráfico de barras empilhadas
Clique com o botão direito do mouse no gráfico e selecione “Formatar série de dados”
Selecione a opção “Coluna” e ajuste as configurações de acordo com suas necessidades
Repita as etapas 3 a 5 para cada item financeiro que você deseja analisar
Adicione um título ao gráfico e ajuste as configurações de formatação
Análise Horizontal:
Abra o Excel e insira os dados financeiros em uma planilha
Selecione a célula que contém o valor que você deseja usar como referência para o período anterior (por exemplo, a receita total para o ano anterior)
Crie uma coluna ou linha com os valores atuais (por exemplo, a receita total para o ano atual)
Calcule a variação percentual entre os valores anteriores e atuais usando a fórmula: ((valor atual - valor anterior) / valor anterior) x 100
Formate os resultados como porcentagem e adicione um título à coluna ou linha
Repita as etapas 2 a 5 para cada item financeiro que você deseja analisar
Adicione um título à planilha e ajuste as configurações de formatação.